我国商业银行混业经营状况分析（张方方,张艳《财会月刊》2010.10）.pdf

阴财会月刊全国优秀经济期刊 【摘要】我国金融行业已正式对外开放， 在这样的时代背景下， 我国商业银行混业经营似乎已是大势所趋。 本文通过对 我国商业银行混业经营的现状进行分析后发现， 我国商业银行的混业经营只是初现雏形， 要实现真正的混业经营还有很长 的路要走。 【关键词】 商业银行混业经营业务多样化资产结构收入结构 张方方张 艳 渊暨南大学经济学院 广州 510632冤 我国商业银行混业经营状况分析 银行业由分业经营走向混业经营， 即从传统的吸收存款、 发放贷款等传统业务向全能银行方向转变，是当今世界金融 领域发展的大趋势。 随着我国加入 WTO， 我国银行业将直面 全球性的激烈竞争， 如果仍然固守分业经营的制度， 势必在与 外资银行的竞争中处于劣势。为了更加适应国际金融市场竞 争， 积极应对世界经济一体化和金融自由化， 我国商业银行需 要在混业经营的道路上探索适合自己的经营模式。 一、 我国商业银行混业经营的现状 1援 我国商业银行混业经营的具体模式。 我国商业银行基 本上采取分业经营模式，但也存在多种方式的混业经营的案 例。 根据控股方的不同， 可以将我国商业银行混业经营的模式 大致分为以下三类 （1） 金融机构控股模式。 主要特征为 控股方为非银行金 融机构， 其全资拥有或者控股一些包括银行、 证券、 保险、 金融 服务公司以及非金融性实体在内的附属公司或子公司。 （2） 工商企业控股模式。 主要特征是 控股方为非金融机 构的工商企业集团，其全资拥有或者控股一些包括银行、 证 券、 保险、 金融服务公司以及非金融性实体在内的附属公司或 子公司。 （3） 银行控股模式。 主要特征是 控股方为商业银行， 其全 资拥有或控股一些包括银行、 证券、 保险、 金融服务公司以及 非金融性实体在内的附属公司或子公司。 2援 行业概况。我国的商业银行体系包括国有商业银行、 股份制商业银行、 城市商业银行、 农村商业银行和外资银行。 其中， 前三种为主要构成部分。 淤国有商业银行， 包括中国工 商银行、 中国农业银行、 中国银行、 中国建设银行和交通银行。 于股份制商业银行， 包括中信银行、 光大银行、 华夏银行、 广东 发展银行、 深圳发展银行、 招商银行、 上海浦东发展银行、 兴业 银行、 民生银行、 恒丰银行、 浙商银行、 渤海银行。 盂城市商业 银行，是指按国务院批准的计划由原城市信用社组建而成的 为城市企业和个人提供金融服务的银行。国有商业银行资产 在银行业资产总量中占有绝大部分比例，而城市商业银行资 产在全部银行资产中所占比重很小。 因此， 分析我国商业银行 混业经营状况主要从国有商业银行和股份制商业银行入手。 二、 我国商业银行的资产结构考察 从资产结构方面考察我国商业银行的混业经营情况， 实 际上就是考察其资产分散度，因为资产结构在一定程度上反 映了其业务结构，那么其资产分散度也就可以反映出其业务 的多样化程度， 两者之间呈正相关关系。 为了对其资产结构进 行量化分析，这里选取我国国有商业银行和股份制商业银行 近年来盈利资产中的贷款余额占总资产的比例 （NLR） 作为 分析指标。 NLR 越高，则说明在银行资产结构中信贷资产所 占比重越大， 资产分散度较低， 其业务多样化程度也就越低； 反之，该指标越低则意味着其业务多样化程度越高。 NLR 的 计算公式如下 NLR净贷款余额/总资产伊100。 根据上述公式对相关数据进行整理分析， 结果见表 1。 阴窑 38 窑援下旬 中国工商银行 中国建设银行 中国农业银行 中国银行 交通银行 中信银行 华夏银行 光大银行 招商银行 兴业银行 民生银行 恒丰银行 浙商银行 渤海银行 广东发展银行 深圳发展银行 上海浦东发展银行 2006年 53.8 - 59.3 45.4 53.8 62.2 67.6 55.8 66.6 50.0 68.9 66.6 - - 63.6 71.7 65.8 2007年 46.9 53.9 58.7 43.8 53.9 65.5 58.4 56.3 60.6 52.5 65.1 62.9 59.5 - 58.1 69.9 66.9 2008年 45.6 50.9 51.1 46.0 52.5 56.9 51.7 59.1 51.3 47.0 60.4 42.8 59.2 55.8 - 62.7 60.2 表 1我国国有商业银行和股份制商业银行 NLR （） 2009年 45.5 50.2 43.0 45.9 49.6 55.9 48.6 - 55.6 48.9 62.4 43.1 61.3 - - 59.8 53.2 全国中文核心期刊财会月刊阴 从表 1 可以看出， 我国商业银行的 NLR 呈现如下特点 首先， 单从数值上来看， 各银行的 NLR 一直处于高位， 我国商业银行 2006 2009 年的 NLR 大部分都在 50以上， NLR 相对较低的中国银行也一直保持在 43以上水平。 而相 关资料显示，全球大银行的 NLR 相对于我国商业银行要低 得多，这就说明我国商业银行在业务多样化程度上的表现并 不尽如人意， 较之全球大银行还有很大差距。 其次， 从发展趋势来看， 我国商业银行的 NLR 总体呈下 降趋势， 与全球大银行的发展总趋势相一致， 这说明我国国有 商业银行和股份制商业银行在多样化经营方面的总体趋向是 正确的， 从而也进一步显露出混业经营的大势所趋。 总体来看，我国商业银行透过资产结构反映出的多样化 经营情况并不乐观，传统的信贷资产在各商业银行总资产中 仍是占据半壁江山， 在不考虑非盈利资产的情况下， 信贷资产 所占比重更具压倒性。通过与那些发展成熟的大银行的资产 结构的比较可以明显看出，我国商业银行在资产结构方面失 衡， 这种失衡大大影响了我国商业银行的盈利能力， 而业务的 相对集中也加大了银行所面临的风险。 然而， 现状的不乐观并 没有影响我国商业银行的业务多样化，结合长期发展趋势来 看， 我国商业银行在多样化经营方面似乎有良好的前景。 三、 我国商业银行的收入结构考察 我们在前面分析了我国商业银行在经营业务多样化方面 的现状，事实上经营业务的多样化是为了实现收入来源的多 样化， 这样一方面可以提高银行的盈利能力， 另一方面可以通 过分散经营降低其面临的风险。为了便于对商业银行的收入 结构进行量化分析，这里我们选取传统的来自信贷资产的利 差收入占全部营业收入的比例 （INTR） 指标进行衡量。 INTR 越高， 说明商业银行的收入对信贷业务的依赖性越强， 其多样 化经营程度越低； 反之， INTR 越低则说明商业银行的多样化 经营程度越高。 INTR 的计算公式如下 INTR利差收入/营业收入伊100 表 2 列示出了我国国有商业银行和股份制商业银行 20062009 年的 INTR。 从表2 不难看出， 我国商业银行的 INTR显示出如下特点 首先， 单从数值来看， 我国商业银行的 INTR 较高， 均值 水平位于 80以上。 同时相关数据显示， 发展相对成熟的欧美 银行业的 INTR 比我国商业银行大概低 25 个百分点。 其次， 从发展趋势来看， 我国商业银行整体的 INTR 近 年来变化甚微，平均 INTR 从 2006 年的 86.3变为 2009 年 的 85.1。 而资料显示， 同期欧美银行业的 INTR 是呈下降趋 势的。 总体来看，我国商业银行通过收入结构所反映出的多样 化经营情况并不理想，这进一步说明了我国商业银行在业务 多样化方面还有很长的路要走。虽然之前许多研究都证实了 银行业范围经济的存在，但是显然我国商业银行没有很好地 抓住这一有利因素， 在业务多样化方面仍显得步履维艰。 尽管 近几年我国商业银行的中间业务发展迅猛，但从收益贡献水 平来看， 传统的信贷业务依然起着决定性作用。 四、 结论 通过上述分析可知，目前我国商业银行的自身业务呈多 样化和创新化发展趋势，以商业银行为主体的金融控股集团 已经初现雏形。 但是， 无论是在自身业务范围上， 还是在经营 模式上， 离真正意义上的混业经营还有很大的差距。 而在经济 一体化、 金融全球化、 资本流动国际化的新形势下， 金融分业 经营体制向混业经营体制的转变是一种不可逆转的历史潮 流，因此我们必须加快金融领域的改革和调整，放松金融管 制， 推动金融自由化， 转变监管理念， 修订配套法律法规， 整顿 资本市场秩序， 建立严密的金融风险监控防范体系， 从而提高 我国商业银行的竞争力， 使其实现良性健康发展， 使其能够应 对外资银行带来的冲击并积极参与国际竞争。 但是， 我国商业 银行混业经营不可能一蹴而就，要随着自身实力的增强和混 业经营经验的积累，结合宏观经济运行条件选择适当的业务 和模式， 循序渐进地展开。 主要参考文献 1.陈曦袁胡克琼.我国银行业混业经营问题探讨.财会月刊 渊综合冤袁2008曰3 2.王鹤立.我国金融混业经营前景研究.金融研究袁2008曰9 3.郭璐.我国银行业混业经营模式探讨.南方金融袁2006曰2 4.石磊. 浅谈我国金融业由分业经营向混业经营转变的 趋势.时代经贸袁2008曰2 5.肖冠凡袁廖宇航袁李健.浅谈我国商业银行的混业经营. 当代经济袁2008曰1 援下旬窑 39 窑阴 中国工商银行 中国建设银行 中国农业银行 中国银行 交通银行 中信银行 华夏银行 光大银行 招商银行 兴业银行 民生银行 恒丰银行 浙商银行 渤海银行 广东发展银行 深圳发展银行 上海浦东发展银行 2006年 91.1 - 81.1 86.5 - 93.5 75.9 82.5 89.4 95.6 73.5 - - - 92.4 89.5 84.7 2007年 91.2 85.7 82.7 82.7 91.6 92.4 73.3 93.9 86.8 97.0 92.6 79.3 87.4 - 90.2 88.9 93.9 2008年 87.8 87.8 87.9 78.7 86.2 94.0 78.9 88.7 82.8 94.5 89.2 70.7 88.4 84.9 - 88.9 93.4 表 2我国国有商业银行和股份制商业银行 INTR （） 2009年 84.9 84.1 91.8 71.2 85.6 89.9 76.6 - 84.8 88.1 86.8 76.5 92.4 - - 86.8 91.2