主要技术经济指标表.doc

2 技术经济 2.1 主要技术经济指标 下告铁矿位于广东河源市，隶属于紫金天鸥矿业有限公司，设计采选规模为80104t/a，开采范围内矿山总服务年限35.27年。本次评价的计算服务年限为17年，项目建设期为2.5年，项目的主要技术经济指标见表2--1。 表21 主要技术经济指标表 序 号 指 标 名 称 单位 数量 备注 1 地质 开采范围内 1.1 地质储量 104t 2892.5 平均含TFe品位 29.57 金属量TFe 104t 855.31 1.2 矿岩物理机械性质 1.2.1 密度 矿石 t/m3 3.61 岩石 t/m3 2.72 1.2.2 硬度系数 矿石 f 78 岩石 f 67 2 采矿 一期 2.1 开采方式 坑采 2.2 开采范围 3－8线、标高60m-180m 2.3 设计规模 104t/a 80.00 2.4 建设期 a 2.5 2.5 开拓方式 主、副竖井加辅助斜坡道开拓 2.6 基建开拓工程量 104m3 27.92 2.7 计算服务年限 a 17 其中投产年 a 1 达产年 a 16 2.8 生产掘采比 m/104t 150 2.9 平均年下降速度 m/a 10.2 2.10 通风方式 侧翼对角式 2.11 采矿方法 大直径深孔法、高分段中深孔法、切顶房柱法 2.12 采矿贫化率 8.47 综合 2.13 采矿损失率 20 综合 2.14 三级矿量保有期 2.14.1 开拓矿量 a 5.5 2.14.2 采准矿量 a 1.3 2.14.3 备采矿量 a 0.8 2.15 工作制度 d/班/h 330/3/8 3 选矿 3.1 处理原矿能力 104t/a 80 3.2 处理原矿品位（TFe 26.57 3.3 选矿方法 三段一闭路碎矿，阶段磨选磁选流程 3.4 选矿回收率 70.55 3.5 精矿产出率 28.84 3.6 铁精矿产量 104t/a 23.07 3.7 铁精矿品位 65 3.8 工作制度 d/班/h 330/3/8 3.9 尾矿排放量 104m3/a 953.75 3.10 尾矿有效库容 104m3 345.02 前期尾矿库 3.11 尾矿服务年限 a 13 前期尾矿库 4 供电 4.1 装机容量 Kw 19420 4.2 工作容量 Kw 17183 4.3 计算负荷 Kw 12414 4.4 年耗电量 k.kwh 43179 4.5 单位矿石用电量 kwh/t 53.97 其中采矿 kwh/t 31.14 选矿 kwh/t 21.00 5 总用水量 m3/d 13051 其中新水量 m3/d 4650 回水量 m3/d 8401 5.1 单位矿石用水量 m3/t 1.92 6 总图运输 6.1 年运输量 t 233072 其中运入量 t 2372 运出量 t 230700 6.2 征地面积 104m2 66.88 7 基建三材重量 钢材 t 793 木材 m3 680 水泥 t 3401 8 劳动定员 8.1 在册职工人数 364 其中生产人员 人 301 管理及服务人员 人 63 8.2 工资及福利费总额 万元/a 728 8.3 全员实物劳动生产率 t/人.a 2197.80 9 投资及资金筹措 9.1 项目总投资 万元 23119.62 其中建设投资 万元 21403.98 建设期利息 万元 982.44 铺底流动资金 万元 733.2 9.2 项目投资总额 万元 24830.42 其中流动资金 万元 2444 9.3 单位矿石固定资产投资 元/t.a 279.83025 10 资金来源 10.1 自有资金 万元 10277.23 其中固定资产投资 万元 9544.03 流动资金 万元 733.2 10.2 借入资金 万元 14553.19 其中固定资产投资贷款 万元 12842.39 流动资金贷款 万元 1710.8 11 成本与费用 11.1 总成本费用 万元 / a 8235.94 11.1.1 制造成本 万元 / a 6710.12 其中采矿作业成本 万元 / a 3107.2 选矿作业成本 万元 / a 2007.2 制造费用 万元 / a 1595.72 11.1.2 管理费用 万元 / a 1209.28 11.1.3 财务费用 万元 / a 201.2 11.1.4 销售费用 万元 / a 115.35 11.2 经营成本 万元 / a 6832.18 11.3 单位矿石总成本费用 元 / t 102.94925 12 销售收入、税金及利润 12.1 销售收入 万元 / a 11535 12.2 销售税金及附加 万元 / a 274.36 12.3 利润总额 万元 / a 3024.7 12.4 所得税 万元 / a 998.15 12.5 税后利润 万元 / a 2026.55 13 财务评价指标 13.1 财务内部收益率 全部投资所得税后） 10.76 全部投资所得税前） 14.68 自有资金 12.56 13.2 财务净现值ic6.12 全部投资所得税后） 万元 8698.45 全部投资所得税前） 万元 17428.50 自有资金 万元 8387.42 13.3 投资回收期 全部投资所得税后） a 9.42 全部投资所得税前） a 8.03 13.4 盈亏平衡点 49.85 13.5 投资利润率 12.18 13.6 投资利税率 16.05 13.7 资本金利润率 29.43 13.8 贷款偿还期 年 7.30 2.2 组织机构及劳动定员 1组织机构 项目采用董事会领导下的总经理负责制，本着精简高效的原则，组织机构推荐采用二级管理形式，矿部设生产技术、财务、供销等职能部门，下设采矿场、选矿厂及辅助生产车间，具体组织机构见图21 。 总经理 总经济师 付总经理 总工程师 供销部 财务部 生产部 安环部 机电部 计划部 综合部 汽车队 采矿场 选矿厂 辅助生产车间 图21 2工作制度 采矿、选矿及相应辅助生产部门年工作天数330天，每天3班，每班8小时，其他辅助生产车间及管理部门年工作天数251天，每天1班，每班8小时。 3劳动定员与工资及福利费总额 项目在册人数为364人，其中生产人员301人，占82.69；管理及服务人员（不含车间管理人员）63人，占17.31。企业人均工资及福利费为20000元/人.a，年工资及福利费总额为728.00万元。项目劳动定员汇总见表22，劳动定员明细见附表21。 表22 劳动定员汇总表 序号 名 称 数量（人） 比例（） 1 采矿场 118 32.42 2 选厂 112 30.77 3 辅助生产车间 71 19.51 4 矿部 63 17.31 合 计 364 100 注本定员不含采矿外包人员，仅考虑其部分技术监督和管理人员。 4劳动生产率 估算劳动生产率时不考虑外包人员，经估算，企业全员实物劳动生产率为2197.8吨/人.a，生产人员实物劳动生产率为2657.81吨/人.a。 5人员培训 企业在用工制度上可以采取灵活的用工制度，如技术性不强的岗位，尽量采用民工，对技术性强的岗位。为保证企业建成投产后，能获得合格的上岗人员，需对岗位人员进行培训，使受培训人员了解本岗位的任务和工作内容，能熟练操作，处理一般性技术问题和事故。培训期根据具体情况为36月。 2.3 投资与资金筹措 1项目投资 项目固定资产投资为22386.42万元，其中建设投资21403.98万元，建设期利息982.44万元。单位矿石固定资产投资279.83 元/吨.矿（按年处理矿石量计）。 流动资金采用分项详细估算法进行估算，达产年需流动资金2444.00万元，流动资金估算详见表23。 表 23 流动资金估算表 单位万元 序号 年份 项目 最 低 周转天数 周转次数 生 产 期 4 5～20 1 流动资产 2125 2943 1.1 应收帐款 40 9 900 1311 1.14 存货 1121 1506 1.14.1 辅助材料 30 12 43 63 1.14.14 燃料 30 12 128 186 1.14 在产品 30 12 367 497 1.14.4 产成品 40 9 583 760 1.14.5 其他 1.3 现金 15 24 104 126 14 流动负债 303 499 14.1 应付帐款 30 12 303 499 3 流动资金 1822 2444 项目投资总额为24830.42万元，其中建设投资21403.98万元，建设期利息982.44万元；流动资金2444万元。 项目总投资为23119.61万元，其中建设投资21403.98万元，建设期利息982.44万元，铺底流动资金733.20万元。 由于项目采矿、铁精矿运输采用外包方式，部分采矿、运输设备由外包方自带，降低了项目投资。项目单位矿石固定资产投资为279.83元/t，比同等规模的其他铁矿山低。 2资金筹措及投资使用计划 本项目所需的资金主要来自企业自有资金和银行借款。项目建设投资21403.98万元，其中企业自有资金40，向银行借款60，借款年利率6.12，建设期借款利息982.44万元，全部由自有资金偿还。流动资金30自有，70向银行借款，借款年利率5.58。 项目建设投资21403.98万元，分2.5年投入，第一年（半年）投入4280.80万元；第二年投入8561.59万元；第三年投入8561.39万元；流动资金按生产需要进行安排。 投资使用计划与资金筹措情况见表24。 表24 投资总额和资金筹措表 单位万元 序号 年份 项目 合计 建 设 期 生产期 1半年） 2 3 4 5 1 投资总额 1.1 固定资产投资 21403.98 4280.80 8561.59 8561.59 1.1.1 建设投资 982.44 39.30 314.38 628.76 1.1.3 建设期利息 2444.00 1822.00 622.00 1.2 流动资金 24830.42 4320.10 8875.97 9190.35 1822.00 622.00 合 计 24830.42 4320.10 8875.97 9190.35 1822.00 622.00 2 资金筹措 10277.23 1751.62 3739.01 4053.40 546.60 186.60 2.1 自有资金 8561.59 1712.32 3424.63 3424.64 其中建设投资 982.44 39.30 314.38 628.76 建设期利息 733.20 546.60 186.60 流动资金 14553.19 2568.48 5136.96 5136.95 1275.40 435.40 2.2 借款 12842.39 2568.48 5136.96 5136.95 2.2.1 长期借款 21403.98 4280.80 8561.59 8561.59 2.2.2 流动资金借款 1710.80 1275.40 435.40 2.3 其他 合 计 24830.42 4320.10 8875.97 9190.35 1822.00 622.00 2.4 成本与费用 1成本费用估算的依据及说明 ①总成本费用估算采用制造成本加期间费用估算法; ② 各各辅助材料、药剂、燃料及动力均按到厂不含税价估算，具体价格见作业成本估算表； ③ 生产工人工资及福利费为20000元/人.a，其中福利费为工资总额的14； ④ 采矿（除提升、通风、供风、排水外）采用外包方式，外包价格根据与甲方商定暂按22元/t.矿石考虑； ⑤ 制造费用包含折旧费、修理费及其他制造费用。由于采矿外包，项目不再提取维简费，统一按提取折旧费考虑；项目除机器设备按13年计提折旧并考虑5的残值外，其他按4计提。修理费率按固定资产原值的2.5计提；其它制造费用参照类似企业指标计算；项目各年折旧费用计算见附表210； ⑥销售费用参照类似企业指标计算； ⑦ 管理费用包含矿产资源补偿费、摊销费、当地部门征收的堤围费、协调费及其他管理费用。矿产资源补偿费按率按销售收入的2估算；堤围费为销售收入的1.2‰，协调费按铁精矿8元/t征收，无形及递延资产均按10年摊销，其他管理费用参照同参照类似企业指标计算，项目无形及递延资产摊销见附表211； ⑧ 财务费用包括流动资金借款利息和长期借款生产期利息。 2总成本费用 经估算，项目达产年平均年总成本费用为8235.94万元，单位矿石总成本费用102.94元/吨。 项目的采矿作业成本估算（非外包部分）见表25，选矿作业单位成本估算见表26，项目总成本费用估算见附表22。 表25 采矿作业成本估算表（非外包部分） 单位元/t 序号 项 目 辅助材料 动力 工资及福利费 合计 1 采矿作业成本（非外包部分） 1.1 提升作业成本 0.16 2.33 1.30 3.79 1.2 通风作业成本 0.04 1.66 0.40 2.10 1.3 供风作业成本 0.03 3.57 0.10 3.70 1.4 排水作业成本 0.26 6.69 0.30 7.25 小计 0.49 14.25 2.10 16.84 表26 选矿作业成本估算表 序号 项 目 单位 单价 （元） 单位 消耗 单位 成本 （元/t） 年总 用量 （t） 总成本 （万元） 1 辅助材料费 8.94 715.20 1.1 钢球 kg 3.00 0.95 2.85 228.00 1.2 衬板 kg 5.00 0.23 1.15 92.00 1.3 滤布 m2 25.00 0.00070 0.02 1.60 1.4 筛网 kg 6.00 0.01 0.04 3.20 1.5 胶带 m2 800.00 0.005 3.60 288.00 1.6 油脂 kg 5.20 0.09 0.47 37.60 1.7 其他 0.81 64.80 2 动力 13.65 1092.04 电费 k.kwh 650.00 21.00 13.65 16800.6 1092.04 水 吨 1.00 0.00 3 生产人员工资及福利费 元/人.a 20000.00 2.50 100 200 作业成本 25.09 2007.24 2.5 财务效益计算 1产品品种、规格及价格 根据设计的生产工艺，产品为单一产品铁精矿（含铁65 ）。 产品价格根据甲方提供不含税价如下 铁精矿 500.00元/吨； 2产品产量及销售收入 项目建成后，达产年平均产铁精矿为23.07万吨，年销售收入为11535.00万元。逐年产品产量、产品销售收入，详见附表23。 3产品销售税金及附加 项目需征收增值税，城建税、教育费附加、资源税及所得税。增值税税率为13，城建税及教育费附加分别为应纳增值税的5、3，资源税为3.92元/t，所得税税率为33。 项目各年销售税金及附加详见附表23。 4利润及分配 项目达产年平均利润总额为3024.70万元；所得税为998.15万元；税后利润为2026.55万元。 税后利润提取10的盈余公益金，5的盈余公积金后即为未分配利润。 各年利润详见附表24。 2.6 项目财务评价 1盈利能力分析 ①静态指标 静态指标按达产年平均计算，结果如下 投资利润率 12.18 投资利税率 16.05 资本金利润率29.43 ②财务现金流量表 项目全部投资及自有资金的财务现金流量表，见附表25，附表26。动态指标如下 财务内部收益率 全部投资 所得税后 10.76 所得税前 14.68 自有资金 12.56 财务净现值ic6.12 全部投资 所得税后 8698.45万元 所得税前 17428.50万元 自有资金 8387.42万元 投资回收期（含建设期2.5年） 所得税后 9.42年 所得税前 8.03年 由上述指标可知，项目全部投资及自有资金财务内部收益率指标均大于基准收益率，财务净现值也都大于零，说明项目可行，建成后的财务效益较好。 （2）清偿能力分析 ①借款偿还 本项目需长期借款12842.39万元，年利率为6.12（五年以上）。偿还借款资金的来源，一是未分配利润，二是可用于还款的折旧费和摊销费。 项目借款偿还期为7.30年（含建设期2.5年），说明项目具有一定的偿还能力。项目借款偿还计算详见借款还本付息计算表附表27。 ②资产负债分析 项目资产负债情况见附表28。 从表中可知项目资本结构及财务比率指标均较好。 （3）资金平衡分析 项目资金来源及运用情况见附表29。 由资金来源及运用表可知，项目每年能做到收支平衡，计算期末累计盈余资金34051.37万元，说明项目财务状况较好。 （4）不确定性分析 ①盈亏平衡分析 项目建成后，以生产能力表示的盈亏平衡点为49.85（按达产年平均计算），说明项目生产能力利用率只要达到49.85，即年处理铁矿石39.88万t就可保本，说明项目具有较强的抗风险能力。 ②敏感性分析 项目在计算期内可能发生变化的主要因素有产品销售收入、经营成本、建设投资，现预测各单因素变化对全部投资所得税后财务内部收益率的影响程度，详见表27。 表27 敏感性分析表 序号 变化因素及幅度 财务内部收益率（） 1 基本方案 10.76 14 销售收入 10 13.14 -10 7.42 3 经营成本 10 7.52 -10 13.02 4 建设投资 10 9.32 -10 11.66 由上表可知，销售收入和经营成本对财务内部收益率的影响最大，其次是建设投资，所以在建设和生产过程中要注意主要因素的变化。 2.7 综合评价 项目需投资总额24830.42万元，其中建设投资21403.98万元，建设期利息982.44万元，流动资金2444万元，建成后，达产年平均产铁精矿23.07万吨，销售收入11535.00万元 。项目全部投资所得税后财务内部收益率为10.76，全部投资所得税前财务内部收益率为14.68，自有资金财务内部收益率为12.56，均大于基准收益率，说明本项目在财务上可行。项目借款偿还期为7.30年（含建设期2.5 年），反映项目具有一定的债务偿还能力。由项目的不确定性分析可知，达产年平均盈亏平衡点为49.85，说明项目抗风险能力较强。 附表2－1 劳动定员明细表 序 号 项 目 各班工作人员数 补缺勤人数 在册人员人数 备注 一班 二班 三班 合计 1 采矿场 1.1 生产探矿 10 10 10 1.1.1 地质工 2 2 2 1.1.2 测量工 2 2 2 1.1.3 钻探工 2 2 2 1.1.4 其他地质人员 4 4 4 1.2 回采工区 2 2 2 6 2 8 1.2.8 技术监督人员 2 2 2 6 2 8 1.3 掘进工区 2 2 2 6 2 8 1.3.1 技术监督人员 2 2 2 6 2 8 1.4 坑内破碎及提升机司机 15 15 15 45 15 60 1.4.1 破碎工 2 2 2 6 2 8 1.4.2 提升机司机 4 4 4 12 4 16 1.4.3 箕斗操作工 3 3 3 9 3 12 1.4.4 信号工 6 6 6 18 6 24 1.4.5 粉矿回收工 1.5 通风安全工段 4 4 4 12 4 16 1.5.1 安全巡视工 1.5.2 采场通风工 2 2 2 6 2 8 1.5.3 防尘管理工 1 1 1 3 1 4 1.5.4 主扇操作工 1 1 1 3 1 4 1.6 采矿场 13 1 1 15 1 16 1.6.1 正付场长 2 2 2 1.6.2 技术人员 5 5 5 1.6.3 统计人员 1 1 1 3 1 4 1.6.4 财务会计 1 1 1 1.6.5 出纳 1.6.6 其它人员 4 4 4 1.7 小计 46 24 24 94 24 118 2 选矿厂 37 25 25 87 25 112 2.1 中间矿仓 2 2 2 6 2 8 2.1.1 卸矿工 1 1 1 3 1 4 2.1.2 给料机工胶带工 1 1 1 3 1 4 2.2 中细碎工段 9 9 9 27 9 36 2.2.1 卸矿工 1 1 1 3 1 4 2.2.2 破碎机工（兼澜滑工） 1 1 1 3 1 4 2.2.3 胶带工（除铁） 2 2 2 6 2 8 2.2.4 起重机兼杂工 1 1 1 3 1 4 2.3 筛分工段 2 2 2 6 2 8 2.3.1 筛分工 1 1 1 3 1 4 2.3.2 胶带工 1 1 1 3 1 4 2.4 干选工段 2 2 2 6 2 8 2.4.1 干选 1 1 1 3 1 4 2.4.2 胶带及卸矿工 1 1 1 3 1 4 2.5 磨矿磁选工段 8 8 8 24 8 32 2.5.1 粉矿仓卸矿及胶带工 1 1 1 3 1 4 2.5.2 给料机与给矿皮带机工 1 1 1 3 1 4 2.5.3 一段磨矿及分级机工 1 1 1 3 1 4 2.5.4 二段磨矿及分级机工 1 1 1 3 1 4 2.5.5 砂泵工 1 1 1 3 1 4 2.5.6 磁选及细筛工 2 2 2 6 2 8 2.5.7 起重机及钢球工 1 1 1 3 1 4 2.6 精矿脱水 2 2 2 6 2 8 2.6.1 过滤机工 1 1 1 3 1 4 2.6.2 抓斗起重机司机 1 1 1 3 1 4 2.6.3 精矿仓装矿及扫道工 2.7 选厂机关人员 12 12 12 2.7.1 正付厂长 2 2 2 2.7.2 值班调度长 3 3 3 2.7.3 技术人员 4 4 4 2.7.4 统计及成本核算员 1 1 1 2.7.5 办事员 1 1 1 2.7.6 办公室秘书 1 1 1 3 辅助生产车间 26 11 11 48 23 71 3.1 供配电及仪表 6 6 6 18 5 23 电工 2 2 2 6 2 8 仪表 2 2 2 6 2 8 井下变电所 2 2 2 6 1 7 3.2 给排水及污水处理 2 2 2 6 13 19 水源地水泵工 1 1 1 3 1 4 污水处理 1 1 1 3 12 15 3.3 矿机 3 3 3 9 3 12 修理工 3 3 3 9 3 12 无轨设备保养、小修 3.4 总图运输 11 11 2 13 仓库管理工 2 2 1 3 废石场 2 2 1 3 地面炸药库工 5 5 5 材料工 2 2 2 3.5 辅助生产机关人员 4 4 4 3.5.1 正付主任 2 2 2 3.5.2 其他 2 2 2 3.5 热工 司炉 2 2 2 6 2 8 司泵 1 1 1 3 1 4 化验、水处理 2 2 1 3 运煤 2 2 2 6 2 8 除灰渣 1 1 1 3 1 4 电气 1 1 1 4 矿部 63 63 63 4.1 矿长室 5 5 5 总经理 1 1 1 副总经理 4 4 4 4.2 综合部 10 10 10 办公室主任 1 1 1 人力资源 3 3 3 秘书 1 1 1 机要员 1 1 1 文书 1 1 1 打字员 1 1 1 后勤人员 2 2 2 4.3 技术部 7 7 7 总工办 3 3 3 工程及技术人员 4 4 4 4.4 计划科 3 3 3 部长 1 1 1 计划及统计人员 2 2 2 4.5 财务部 4 4 4 总会计师 1 1 1 成本会计员 1 1 1 材料会计员 1 1 1 出纳 1 1 1 4.6 安全环保部 5 5 5 部长 1 1 1 安全员 2 2 2 环保员 2 2 2 4.7 供销部 4 4 4 部长 1 1 1 销售员 1 1 1 供应员 1 1 1 办事员 1 1 1 4.7 人事科 部长 办事员 4.8 机电部 7 7 7 部长 1 1 1 其他 6 6 6 4.9 生产部 7 7 7 部长 1 1 1 调度、运行 3 3 3 生产外包管理 3 3 3 4.10 汽车队 4 4 4 4.11 党、工、团 3 3 3 4.12 其他人员 4 4 4 总计 172 60 60 292 72 364 2