矿山项目开采可行性分析报告范本.doc

矿山项目开采可行性分析报告范本 一、 项目介绍 该石矿厂位于团风县但店镇陈楼湾大黄湾矿区，在318国道边，距国道1公里内，采矿权人黄利华个体承包该矿，石料为片麻岩石，资源储量可供数年开发，目前采矿许可证有效期至2010年5月8日，安全生产许可证有效期至2009年6月29日。我方拟参与联营该石厂，负责对石料资源进行加工、经营和销售。 该石材经检验各方面指标均合格（详见“石材检验报告”），可以开采利用。 二、 合作方式设想 方案（一） 我方与加工方捆绑，再与矿主联营，销售结算后的利润，我方与矿主五五分成。另外，我方与加工方在生产环节有一定成本差价，该差价由我方与外包方协议分成。 其经济测算如下 1、项目前期投入 （1）初步估计投资额为30万元，主要用于前期启动及投产周转。 （2）我方向外包加工方支付一定工程设备款，约50万元。 2、加工费及税费 （1）账面上加工成本为14元/吨，我方实付加工成本12元/吨。 该加工费已包括各项生产、管理等费用，含设备购买、搬迁与安装、挖掘、筛选毛料、破碎筛分、成品料装车、场内临时设施、通道、堆场的建设、水电供应、废料清理及填埋、安全保障等各项工作所需费用。 （2）市场碎石的销售单价26.7元/吨 （3）日生产能力2000吨 年生产能力100万吨 （4）管理费用30万/年 （约合0.3元/吨） （5）增值税 26.7元为含税价，折算为不含税价为 26.7/（117）22.8元/吨 税费22.8*173.9元/吨 （6）资源税26.7*41.1元/吨 3、销售利润 ⑴ 不计所得税26.7-14-0.3-3.9-1.17.4元/吨 我方所得毛利7.4/23.7元/吨 年毛利3.7*100万370万（不含加工差价利润） ⑵ 计所得税后收入（26.7-14-0.3-3.9-1.1）*（1-33）4.96元/吨 我方所得净利4.96/22.48元/吨 年利润2.48*100万248万 （不含加工差价利润） 4、加工差价利润 （14-12）*100万200万 该利润由我方与加工方五五分成，扣除所得税后我方净利润 （200/2）*（1-0.33）67万 5、总利润 ⑴ 不计所得税37067437万 ⑵ 计所得税24867315万 6、投资回报期 ⑴ 不计所得税0.8月 ⑵ 计所得税1.1月 方案（二） 我方单独负责加工，销售收入仍与矿主五五分成。 经济测算如下 1、 前期投入共130万，其中100万购买生产设备，30万前期启动及投产周转。 2、 管理费用45万/年 （约0.45元/吨） 3、 设备折旧费100/250万 （按两年折旧，约0.5元/吨） 4、加工成本12元/吨 5、增值税 26.7/（117）*173.9元/吨 6、资源税26.7*41.1元/吨 7、销售利润 ⑴ 不计所得税26.7-14-0.45-0.5-3.9-1.16.75元/吨 我方所得毛利6.75/23.37元/吨 年毛利3.37*100万337万 ⑵ 计所得税后收入6.75*（1-33）4.52元/吨 我方所得净利4.52/22.26元/吨 年利润2.26*100万226万 8、加工差价利润 （14-12）*100万200万 此利润归我方所有，扣除所得税后我方净利润 200*（1-0.33）134万 9、总利润 ⑴ 不计所得税337134471万 ⑵ 计所得税226134360万 10、投资回报期 ⑴ 不计所得税3.3月 ⑵ 计所得税4.3月 三、项目工期 本项目合同工期为两年。 四、市场需求状况 1、市场需求基本与武汉相同，石料市场紧缺，不愁销售出路。 2、销售半径在周边五十公里左右，涉及罗田、浠水、团风及黄州区。 五、项目优势 1、市场预期良好，销路乐观。 2、通力可以增加一定实业基础，利于未来发展。 3、投入额度不大，但收益非常可观。前期投入50万预付款不计入成本，总成本仅30万元。 4、未来三年，黄冈地区交通基础设施拟投资200亿，形成黄州为中心的“100分钟交通圈”，县市区城区上高速“半小时快车道”，便于石料销售运输。 5、黄冈地区商混站即将强制执行。 六、风险分析 1、如果生产的石料不能满足级配要求而需改进生产工艺，所发生的费用由我方承担。 2、保证安全生产，不留任何安全隐患。 3、石料如不符要求或不能按期售出而积压，存在销售风险。 4、生产中的供水供电要得到保障。 5、与当地村民协调，保证正常生产加工、运输以及劳动用工，不发生纠纷。 6、做好与当地的街道村组、土地、工商、税务、公安、环保等有关部门的沟通、协调，使得项目顺利开展。 7、征地修路不过多侵占农田，开采不对当地居民造成噪音、环境污染等影响。如造成不良影响，我方不承担相关责任。 8、征用的场地要足够大，必须满足日产量2000吨之用，需要对联营方保证落实。 七、风险控制对策 1、对于第一、二项风险，我方必须要与外包加工方签定协议，提出明确的要求，保证工艺、质量和生产安全，如发生意外由加工方承担相关责任。 2、对于第三项，需要我方做好充分的前期准备，在生产期间还要严格按照交通部颁布的有关质量标准进行自检。另外，还要尽力打通销售渠道。 3、对于四至八项，必须在与联营方的协议中明确对方这些义务，保证切实做好当地的协调工作，大力协助项目开展。如发生意外联营方要承担相关责任。 八、建议 该项目投入少，利润高，可发挥我方与联营方各自优势，同时对通力公司现期发展有很大意义。我方所顾虑的每个问题必须在与加工方、联营方的协议中明确，对方保证承担相关责任和义务，从而在一定程度上规避我方的预期风险。在此前期下，该项目具有可操作性。 对比方案一与方案二，方案一投入更少，回报期更短，优势明显。因此，建议采用方案一，即我方与加工方捆绑，再与矿主联营。